A gestão dos Processos Financeiros é um dos pilares fundamentais para a sustentabilidade e o crescimento de qualquer organização. Em um cenário econômico cada vez mais volátil e competitivo, o controle e a inovação nesta área não é apenas um diferencial, mas uma necessidade.
Quando mapeamos os processos financeiros e os combinamos com as tecnologias mais modernas, a análise de dados e uma cultura organizacional voltada para a eficiência e a adaptabilidade, podemos despertar insights capazes de inovar em uma área que muitas vezes permanecia coberta de papéis e burocracias e este é o tema do nosso artigo.
A evolução da Área Administrativa Financeira
Há muito tempo os departamentos envolvidos com os processos financeiros eram vistos como áreas reativas, geridas por pessoas de pouca maleabilidade e com a tendência de impedir os investimentos, considerados como gastos, e incentivar a cobrança de recebíveis, mesmo que a custo do relacionamento com os clientes.
Em boa parte das empresas, essa imagem ficou para trás. Grandes CEOs hoje são oriundos da área financeira, exatamente por possuírem uma visão privilegiada da contribuição das áreas para a lucratividade, de como investir, quais riscos considerar e como orientar a empresa para uma administração financeiramente responsável.
No entanto, apesar dessas transformações, a estrutura dos processos financeiros administrativos mantém-se estável, embora tenha sido atualizada pela adição de procedimentos que espelham o contexto contemporâneo e que resultam no aprimoramento geral da atuação da área como um todo.
Mas o que são os processos financeiros e qual a sua importância?
Processos Financeiros são ações que visam controlar e otimizar os custos, aumentar e prever receitas, efetuar planejamentos orçamentários, acompanhar as normas regulatórias e gerir os riscos potenciais. Ou seja, são vitais para garantir a capacidade de investimento e uma lucratividade sustentável.
A implementação eficaz dessas ações depende da execução de vários macroprocessos, cada um com as suas particularidades e que juntos desempenham um papel crucial no avanço do negócio.
Vamos listar aqui os principais.
1. Planejamento Financeiro
O planejamento financeiro é o processo de definição de metas financeiras, estratégias para alcançá-las e a criação de planos de ação.
Embora o acompanhamento seja uma atribuição direta da diretoria financeira, o planejamento permeia a atuação de várias áreas da organização. Permitindo que seja construída uma estratégia que englobe os objetivos de crescimento, a capacidade operacional e produtiva, tudo isso sem deixar de considerar a possibilidade ou alternativas de investimento da empresa.
Este macroprocesso envolve a análise de cenários, previsões de receitas e despesas e a elaboração do orçamento a ser seguido por todas as áreas.
2. Gestão de Entrada e Saída de Recursos
Responsável pela administração dos processos de contas a pagar, contas a receber, investimentos e relações com os bancos. É fundamental para garantir que a empresa tenha recursos disponíveis para as suas operações diárias, além de controlar a estrutura de capital e os custos financeiros. Este processo envolve a gestão de fluxo de caixa, pagamentos, recebimentos, emissão e envio de faturas, controle de inadimplência, conciliação bancária, empréstimos e investimentos, além de possíveis negociações com clientes, bancos e fornecedores.
3. Contabilidade e Relatórios Financeiros
Fundamental para a transparência e conformidade regulatória, este macroprocesso engloba a coleta, análise e comunicação de informações financeiras. Enquanto os relatórios financeiros fornecem visões essenciais para a tomada de decisões estratégicas, são os reportes contábeis que permitem a visibilidade da saúde da empresa através de seus balanços, balancetes e demonstrativos de resultado.
4. Compliance e Gestão de Riscos
O cumprimento das normas regulatórias e a gestão dos riscos financeiros são essenciais para proteger a integridade e a reputação da empresa. Este macroprocesso envolve a identificação, avaliação e mitigação de riscos financeiros, além de assegurar a aderência a leis, regulamentos e políticas internas.
5. Análise e Decisão de Investimentos
Este processo abrange a avaliação de oportunidades de investimento, a análise de viabilidade financeira e a decisão sobre a alocação de recursos. Enquanto a gestão de Entrada e Saída de Recursos prima por controlar a execução e rentabilidade de quaisquer empréstimos e investimentos, é na Análise e Decisão de investimentos que são tomadas as iniciativas para possibilitar o crescimento e a expansão da empresa, com avaliações criteriosas dos riscos envolvidos e retornos potenciais.
Três Desafios Contemporâneos e Como enfrentá-los
A atuação da forma tradicional, em que se acompanhavam os pagamentos e recebimentos fazendo a conciliação junto a um extrato bancário, não é mais suficiente. Já não era há bastante tempo.
Dessa forma, para que esses macroprocessos possam contribuir, precisam estar preparados para enfrentar os desafios contemporâneos de gestão.
Quais são eles?
- Volatilidade Econômica: Mudanças rápidas no ambiente de negócios exigem decisões financeiras ágeis.
- Complexidade Regulatória: A crescente complexidade das leis fiscais e financeiras demanda um acompanhamento constante e detalhado.
- Necessidade de Melhoria Contínua: A necessidade de revisar e melhorar processos, procedimentos e práticas, de forma a manter ou aumentar a competitividade, além de garantir a eficiência operacional.
Frente a esses desafios, torna-se imperativo buscar soluções que não apenas respondam às necessidades atuais, mas que também antecipem as demandas futuras. É aqui que a tecnologia e a inovação emergem como os pilares fundamentais na transformação dos processos financeiros, oferecendo as ferramentas necessárias para uma gestão eficaz e proativa.
Tecnologia e Inovação nos Processos Financeiros
A adoção da tecnologia e da inovação é amplamente reconhecida como essencial para desbloquear o potencial estratégico em um cenário de negócios em constante mudança.
No entanto, para uma transformação realmente eficaz, é crucial complementar com os seguintes elementos: a liderança, o desenvolvimento dos colaboradores e a cultura organizacional.
Integradas, estas estratégias formam a base para enfrentar os desafios descritos anteriormente.
Vamos falar de cada uma delas?
- Automação de Processos
- Automação de Processos: Automatizar tarefas repetitivas, como conciliações bancárias, processamento de faturas e análise de crédito, liberando os profissionais para tarefas mais estratégicas.
- Contratos Inteligentes: Automatizar a criação e execução de contratos, reduzindo a necessidade de intermediação e os riscos de não cumprimento.
- Decisões orientadas a Dados
- Previsão Financeira: Utilizar algoritmos para prever fluxos de caixa, demandas de mercado, sazonalidade de negócio e outros indicadores financeiros cruciais.
- Business Intelligence: Utilizar os volumes de dados gerados internamente para gerar informações relevantes e tomar decisões informadas e precisas.
- Cultura Organizacional e Gestão de Mudanças
- Cultura Organizacional: A inovação tecnológica requer uma cultura interna que valorize a aprendizagem contínua, a adaptabilidade e a colaboração interdepartamental.
- Gestão de Mudanças: Processo que visa diminuir a resistência à mudança, engajar os stakeholders e promover o uso de novas práticas, comportamentos e tecnologias. Assegurando que as mudanças sejam implementadas de maneira eficaz.
- Liderança Inovadora
- Visão Estratégica: Líderes devem ter uma visão clara de como a inovação tecnológica pode ser integrada aos objetivos financeiros e gerais da empresa.
- Gestão de Mudanças: Encorajar uma cultura que aceita a mudança como parte do crescimento e incentivar a equipe a experimentar e aprender com os erros.
- Capacitação e Desenvolvimento
- Treinamento Contínuo: Investir em treinamento para que a equipe esteja sempre atualizada com as últimas tecnologias e práticas financeiras.
- Desenvolvimento de Talentos: Identificar e desenvolver talentos internos para liderar a inovação em processos financeiros.
Conclusão
O antigo departamento financeiro está no limiar de grandes mudanças, sendo impulsionado pela tecnologia e pela necessidade de adaptação rápida a um ambiente de negócios em constante mudança.
A inovação nos processos financeiros não é apenas sobre implementar as melhores ferramentas e tecnologias; é principalmente sobre criar um ecossistema onde a inovação possa florescer, liderado por visões estratégicas e equipes capacitadas.
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